Οι «Ράμπο» της Εφορίας αξιοποίησαν πληροφορίες που συνέλεξαν από καταγγελίες πολιτών, από έρευνες που πραγματοποίησαν μέσω διαδικτύου, ενώ ενεργοποίησαν και τρίτες πηγές, οι οποίες διασταύρωσαν τα αρχικά ευρήματα της ΑΑΔΕ. Μάλιστα, οι ελεγκτές προχώρησαν και σε ανοίγματα τραπεζικών λογαριασμών για να αποκαλυφθεί το μέγεθος της φοροδιαφυγής.
Οι βασικοί τομείς όπου εντοπίστηκαν αδήλωτες πωλήσεις μέσω e-shops είναι προϊόντων τεχνολογίας, ένδυσης, υπόδησης, καλλυντικών, κοσμημάτων και γυναικείων αξεσουάρ.
Οι σημαντικότερες υποθέσεις
- Μονοπρόσωπη ιδιωτική κεφαλαιουχική εταιρία στον Κεντρικό Τομέα Αθηνών με αντικείμενο δραστηριότητας το εμπόριο αθλητικών υποδημάτων για τις χρήσεις 2017 έως 2019 δεν υπέβαλε δηλώσεις φορολογίας εισοδήματος και ΦΠΑ, αποκρύπτοντας φορολογητέα ύλη ύψους 4.000.000 ευρώ.
- Σε μονοπρόσωπη ιδιωτική κεφαλαιουχική εταιρία στον Δυτικό Τομέα Αθηνών με αντικείμενο δραστηριότητας λιανικό εμπόριο υποδημάτων με αλληλογραφία ή μέσω διαδικτύου, για τις χρήσεις 2016 έως 2018, διαπιστώθηκε η μη έκδοση απροσδιόριστου αριθμού φορολογικών στοιχείων, συνολικής καθαρής αξίας 2.100.000 ευρώ.
- Μονοπρόσωπη ιδιωτική κεφαλαιουχική εταιρία στον Βόρειο Τομέα Αθηνών με δραστηριότητα το χονδρικό και λιανικό εμπόριο ειδών υγιεινής διατροφής διαπιστώθηκε ότι για τη χρήση 2018 είχε πραγματοποιήσει πωλήσεις μέσω διαδικτύου χωρίς την έκδοση φορολογικών στοιχείων, συνολικής καθαρής αξίας 1.500.000 ευρώ. Παράλληλα, για το ίδιο έτος διαπιστώθηκε ότι δεν υπέβαλε δήλωση φορολογίας εισοδήματος, αποκρύπτοντας φορολογητέα ύλη, αξίας 5.200.000 ευρώ.
- Μονοπρόσωπη ιδιωτική κεφαλαιουχική εταιρία στον Κεντρικό Τομέα Αθηνών με αντικείμενο δραστηριότητας το εμπόριο αθλητικών υποδημάτων για τις χρήσεις 2017-2018 δεν υπέβαλε δηλώσεις φορολογίας εισοδήματος και ΦΠΑ, αποκρύπτοντας φορολογητέα ύλη 1.200.000 ευρώ.
- Σε επιχείρηση στην κεντρική Μακεδονία με αντικείμενο δραστηριότητας την πώληση φίλτρων νερού μέσω διαδικτύου διαπιστώθηκε για τις χρήσεις 2016 έως 2019 η μη έκδοση αποδείξεων λιανικών συναλλαγών αποκρυβείσας αξίας 900.000 ευρώ.
- Ατομική επιχείρηση με έδρα στον νομό Αργολίδας και αντικείμενο δραστηριότητας το εμπόριο καλλυντικών, κατά τη χρήση 2020 δεν εξέδωσε φορολογικά στοιχεία συνολικής αξίας 70.000 ευρώ για πωλήσεις μέσω διαδικτύου, ενώ παράλληλα υπέβαλε ανακριβείς δηλώσεις φορολογίας εισοδήματος χρήσεων 2019 και 2020, αποκρύπτοντας έσοδα συνολικής αξίας 785.000 ευρώ.
- Ετερόρρυθμη εταιρία εκμετάλλευσης χώρου στάθμευσης στην ευρύτερη περιοχή του αεροδρομίου «Ελευθέριος Βενιζέλος» διαπιστώθηκε ότι κατά τις χρήσεις 2016 έως και 2020 εξέδωσε ανακριβώς 30.540 αποδείξεις παροχής υπηρεσιών, καθαρής αξίας 375.000 ευρώ.
- Ατομική επιχείρηση στη Θεσσαλονίκη με αντικείμενο δραστηριότητας το εμπόριο ενδυμάτων μέσω διαδικτύου πραγματοποίησε κατά τα έτη 2019 έως 2021 πωλήσεις χωρίς την έκδοση φορολογικών στοιχείων, συνολικής καθαρής αξίας 570.000 ευρώ.
- Ατομική επιχείρηση με έδρα στη Θεσσαλονίκη και αντικείμενο δραστηριότητας το ηλεκτρονικό εμπόριο ενδυμάτων, κατά τα έτη 2018-2020 δεν εξέδωσε φορολογικά στοιχεία καθαρής αξίας 1.500.000 ευρώ.
- Ατομική επιχείρηση στη Θεσσαλονίκη με αντικείμενο δραστηριότητας το εμπόριο υποδημάτων μέσω διαδικτύου πραγματοποίησε κατά τα έτη 2018 έως 2020 πωλήσεις χωρίς την έκδοση φορολογικών στοιχείων, συνολικής καθαρής αξίας 1.500.000 ευρώ.
- Ατομική επιχείρηση στη Θεσσαλονίκη με αντικείμενο δραστηριότητας το εμπόριο ενδυμάτων μέσω διαδικτύου πραγματοποίησε κατά τα έτη 2018 έως 2020 πωλήσεις χωρίς την έκδοση φορολογικών στοιχείων, συνολικής καθαρής αξίας 1.450.000 ευρώ.
- Ιδιωτική κεφαλαιουχική εταιρία με έδρα στο Χαλάνδρι και με αντικείμενο εργασιών το χονδρικό εμπόριο ειδών υγιεινής διατροφής και φαρμακευτικών σκευασμάτων διαπιστώθηκε ότι διενεργούσε διαδικτυακές πωλήσεις ενώ δεν υπέβαλε δήλωση φορολογίας εισοδήματος για το φορολογικό έτος 2018 με αποκρυβείσα φορολογητέα ύλη 2.500.000 ευρώ.
Φοροδιαφυγή άνω των 30.000.000 ευρώ
Την απόκρυψη μεγάλου ύψους εισοδημάτων, άνω των 30.000.000 ευρώ, από επιχειρήσεις που πωλούν προϊόντα μέσω διαδικτύου, αποκάλυψαν σαρωτικοί έλεγχοι τους οποίους έκαναν οι «Ράμπο» της ΑΑΔΕ.
Οι επιχειρήσεις αυτές απέκρυπταν τα εισοδήματά τους με δύο τρόπους:
- Είτε μέσω της μη έκδοσης φορολογικών στοιχείων
- Είτε ακόμη και μέσω της διάθεσης εμπορευμάτων, χωρίς προηγουμένως να έχει πραγματοποιηθεί έναρξη εργασιών στο φορολογικό Μητρώο! Δηλαδή, πουλούσαν χωρίς να έχουν καν υπόσταση επιχείρησης, λειτουργώντας παρασιτικά και ενάντια στις όποιες συνθήκες αθέμιτου ανταγωνισμού.